Custody transakce

Custody transakce je termín spojený s financemi a správou finančního majetku. Používá se v souvislosti s investicemi. Jedná se o uschování, správu a dohled nad pohybem finančních aktiv, které jsou ve vlastnictví klientů.

Správce (custodian) zajišťuje bezpečnost a administraci úkonů spojenou s aktivy. Služby custodiana jsou nezbytné pro velké investory, investiční a penzijní fondy nebo bonitní klienty. Mají jistotu, že jejich aktiva jsou profesionálně spravována a chráněna. Custody má přístup k desítkám trhů, pokrývají širokou škálu korporátních událostí, zajišťují daňovou agendu a reportují klientům o stavu a pohybech pozic cenných papírů.

Custody transakce

Custodian (banka nebo specializovaná instituce) drží aktiva. Může se jednat o akcie, dluhopisy nebo podílové listy. Cenné papíry jsou ve vlastnictví klienta. Úschovu a správu těchto aktiv vykonává správce. Zajišťuje realizaci transakcí. Na pokyn klienta může uskutečnit nákup nebo prodej cenných papírů. Vyřizuje přeshraniční transakce, řeší konverzi měn a případně dorovnává obchody.

Custodian vyplácí dividendy, úroky a jiné výnosy z aktiv, které drží klient. Může zajišťovat účast na valné hromadě nebo hlasování. Custodian chrání aktiva před ztrátou, podvodem nebo nesprávným nakládáním.

Příklad custody transakce

Investor vlastní akcie společnosti. Prostřednictvím custodiana obdrží dividendu, prodá část akcií na trhu. Custodian je zodpovědný za to, aby transakce proběhla správně a včas v souladu s právními předpisy.